Votre CELI, au maximum

Comment on calcule

• Plafonds officiels — Les plafonds 2009-2026 sont ceux de l'ARC ; vos droits s'accumulent depuis vos 18 ans (ou votre arrivée au Canada), même sans avoir ouvert de CELI.
• Retraits — Un retrait redevient un droit le 1^er janvier suivant — jamais avant.
• Surcotisation — Au-delà de vos droits, l'ARC impose 1 % par mois sur l'excédent, tant qu'il reste dans le compte.
• Bornes — Vos retraits ne peuvent pas dépasser ce que vous avez cotisé : si vous saisissez davantage, le champ se corrige de lui-même.

Ce que ça suppose

• Résidence — Résident canadien sans interruption depuis l'année choisie.
• Plafond 2027 — Estimé à 7 000 $ (indexation à confirmer par l'ARC à l'automne).
• Vos droits réels — Seul votre dossier de l'ARC (Mon dossier) fait foi ; ce calculateur est un guide.

Comment on calcule

• Projection — Rendement composé constant, cotisations en fin d'année.
• Compte non enregistré — Le même effort, mais l'impôt gruge les rendements chaque année, au taux marginal lié à votre revenu (table QC + fédéral 2026).
• Mur dur — Vos cotisations sont plafonnées par vos droits (hérités de l'étape 1) + 7 000 $ de nouveaux droits chaque année.
• Ce que vous laissez sur la table — On compare votre plan à un scénario maximal : chaque dollar de droit cotisé dès qu'il devient disponible. L'écart n'est pas une perte réelle, c'est la capacité à l'abri de l'impôt que vous n'utiliserez pas.

Ce que ça suppose

• Rendement — Constant, avant frais ; vos rendements réels varieront.
• Impôt épargné — L'écart entre le CELI et le même argent placé dans un compte imposable — pas un chèque : un impôt jamais payé.
• Nouveaux droits — 7 000 $/an, maintenus constants sur tout l'horizon (l'indexation future n'est pas devinée).
• Objectif atteint — Quand vous utilisez 100 % de vos droits, on affiche 0 $ : l'écart de calendrier avec un scénario qui cotise plus tôt dans l'année n'est pas compté comme une perte.

Comment on calcule

• Même effort — Le même budget sort de vos poches chaque année, dans les trois chemins ; côté REER, la part du remboursement que vous réinvestissez (votre sélecteur) gonfle la cotisation d'autant.
• Taux réels — Taux marginaux combinés Québec + fédéral 2026, selon vos deux revenus imposables — avantages imposables inclus, déductions déjà prévues soustraites (pas seulement votre salaire).
• Vos points de départ — Le budget d'épargne est repris de l'étape 2, et le revenu de retraite est prérempli à 70 % de votre revenu actuel — un taux de remplacement courant. Les deux se modifient librement.
• Notre lecture — Le chemin recommandé suit quatre règles, dans cet ordre : ① sous 22 000 $ de revenu de retraite, le CELI l'emporte pour protéger le Supplément de revenu garanti ; ② à taux égal des deux bords, le CELI gagne par sa flexibilité ; ③ sinon, on compare votre taux d'aujourd'hui à celui de votre retraite ; ④ et on tient compte de ce que vous faites de votre remboursement.
• Retrait — Un seul retrait à l'horizon : le REER est imposé au taux de la retraite, le CELI ne l'est jamais.

Ce que ça suppose

• Revenus — Votre revenu actuel, celui prévu à la retraite et votre discipline de réinvestissement déterminent tout le verdict — d'où le point de bascule affiché.
• Droits REER — Ce calcul suppose que vous avez les droits de cotisation REER nécessaires. Ils valent 18 % de votre revenu de l'an dernier (moins votre facteur d'équivalence si vous avez un régime au travail), plus vos droits inutilisés — vérifiez votre avis de cotisation.
• Zone SRG — Le seuil de 22 000 $ est un repère d'ordre de grandeur : l'admissibilité réelle au Supplément de revenu garanti dépend de votre situation complète (pension, RRQ, conjoint) et se révise chaque année.
• Limites — Les crédits liés à l'âge et la récupération des prestations ne sont pas modélisés.
• Verdict serré — À quelques centaines de dollars près, considérez les chemins équivalents — parlez-en à un conseiller.